A bizalmi vagyonkezelés az angolszász jogterületen több évszázados múltra visszatekintő jogintézmény, Magyarországon 2014-től elérhető, mint a családi vagyontervezés, a generációváltás, generációs vagyonátruházás egyik kiváló eszköze.
A bizalmi vagyonkezelés (trust-szerű konstrukció) egy olyan jogi és pénzügyi megoldás, amelyben egy vagyonrendelő (aki a vagyont átadja) egy vagyonkezelőt bíz meg azzal, hogy a vagyont elkülönítve, meghatározott szabályok szerint kezeli, és annak előnyeit egy kedvezményezett (aki lehet maga a vagyonrendelő is) élvezze.
A vagyonkezelés során a vagyonrendelő:
átadja a vagyon tulajdonjogát a vagyonkezelőnek,
a vagyonkezelő pedig ezt a vagyont elkülönítetten, saját vagyonától függetlenül kezeli,
a szerződésben meghatározott módon juttat a kedvezményezett(ek)nek.
A bizalmi vagyonkezelés előnyei:
1. Vagyonvédelem
A vagyon elkülönül a vagyonrendelő és a vagyonkezelő vagyonától is.
Védelmet jelenthet felszámolás, végrehajtás, válás vagy öröklési konfliktusok esetén (a törvény keretein belül).
2. Öröklés tervezése
Elkerülhető a hagyatéki eljárás.
A vagyon folyamatosan működhet generációkon át.
Meghatározható, hogy ki mikor és milyen feltételekkel kapja a juttatásokat.
3. Anonimitás
A vagyonkezelés ténye nem nyilvános (csak hatóságok férnek hozzá).
A kedvezményezett kiléte is diszkrét maradhat.
4. Adózási előnyök
A struktúra megfelelő kialakítása adóoptimalizációt eredményezhet.
Egyes esetekben a portfóliók adóhalasztással működhetnek.
Segítségünkkel a jogi és adózási kérdésekben az elképzeléstől a megvalósításig végig kísérjük a partnereinket. Kialakítjuk a legoptimálisabb megoldást. Közreműködünk a jogi megvalósításban.